Dashboard Financeiro em Excel: Seu DRE com Gráficos Curva S

Use um Dashboard no Excel para acompanhar seu DRE através de gráficos que mostrem sua real situação financeira. Tenha uma visão clara e objetiva da sua empresa.

Dashboard: Veja seu DRE com Gráficos em Excel

Você sabe se o seu negócio está sendo rentável ou não? Se você tem dificuldade para responder essa pergunta, é hora de aprender a usar o Dashboard para ver graficamente como o seu negócio está se comportando.

Os gráficos de acompanhamento financeiro são ferramentas essenciais para a gestão do pequeno negócio. Eles permitem que o microempreendedor tenha uma visão clara e objetiva da situação financeira da sua empresa, dos seus custos, receitas, lucros e fluxo de caixa. Além disso, essas ferramentas facilitam o planejamento, o controle e a tomada de decisão, pois mostram o desempenho do negócio em relação às metas estabelecidas.

Falar sobre esse assunto me faz lembrar da época em que eu empreendia como CLT para grandes empresas e multinacionais, planejando projetos de construção industrial ou de manutenção de equipamentos de grande porte. Traduzir o que acontecia na obra em uma linguagem visual compreensível era fundamental para ajudar as diretorias a tomarem as melhores decisões para o empreendimento.

Participar de grandes projetos exigia muita responsabilidade e compromisso, pois várias interfaces operavam simultaneamente durante o desenvolvimento do projeto. Todos os caminhos precisavam estar alinhados com os princípios da gestão e o planejamento inicial, ou o projeto enfrentaria atrasos e custos superiores ao planejado.

Ao empreender como MEI, percebi que as responsabilidades e compromissos continuavam essenciais para o sucesso do negócio. Eram responsabilidades diferentes, mas com o mesmo grau de compromisso. Afinal, agora era minha vida em minhas próprias mãos, uma responsabilidade ainda maior.

Entendi que o único caminho era seguir em frente, aplicando tudo o que aprendi como CLT ao meu negócio. Combinei esses conhecimentos com novas aprendizagens dessa fase da vida, criando minhas próprias regras para empreender.

Seguir caminhos com informações fundamentadas: caso de sucesso

Decidir caminhos com informações fundamentadas é um desafio que todos os empreendedores enfrentam. O Dashboard que compartilho aqui é minha criação pessoal, uma linguagem visual prática, simples e funcional que foi desenvolvida para compreender a situação financeira do nosso negócio e tomar decisões embasadas.

Para ilustrar, vou compartilhar momentos marcantes em minha jornada empreendedora após o retorno de uma viagem fotográfica à Europa em 2018. Foram três projetos de cobertura audiovisual e fotográfica de grandes proporções: uma convenção corporativa em São Paulo, um festival de Jazz em Recife, e um projeto socioambiental também em Recife, Pernambuco. Cada um desses momentos representou desafios significativos em meu percurso, exigindo um planejamento altamente assertivo.

Algo em comum entre eles, foi enfrentar a situação em que os custos operacionais superavam o caixa momentâneo. Daí, surgiram questionamentos: 'E agora? Aceitamos ou recusamos o serviço? Ainda estamos endividados devido à viagem, o risco é alto!'

A solução, nos três casos, foi buscar empréstimos. O desafio era o mesmo em cada projeto: obter os empréstimos, realizar os serviços, gerar fluxo de caixa para cobrir custos operacionais, quitar os empréstimos e ainda obter lucro para as despesas do negócio.

Você pode se perguntar: 'Os resultados foram positivos?' Sim, todos os três casos foram bem-sucedidos. Seguimos o planejamento de cada projeto, entregamos serviços excepcionais para os clientes e cumprimos todos os acordos com os empréstimos.

O que proporcionou essa segurança? Uma combinação entre muito planejamento, ações fundamentadas através dos gráficos do Dashboard e, é claro, o elemento indispensável, o compromisso. Com as informações geradas, tínhamos certeza de que a receita de cada serviço cobriria todos os gastos e indicaria quando poderíamos quitar os empréstimos.

Entendemos que cada caso é único, e o que funcionou para mim pode não ser replicável para outra pessoa. Os elementos fundamentais para o sucesso estiveram na transparência e honestidade ao comunicar a finalidade do empréstimo, aliados à confiança que as pessoas tinham sobre nós.

Este exemplo desafiador representa apenas um entre vários casos de sucesso que vivenciei. Optei por compartilhá-lo porque, entre todos os desafios, enfrentar dívidas, é o mais complexo para mim. Acredito que compartilhar essas experiências contribui para uma compreensão mais profunda dos altos e baixos da jornada empreendedora.

Empreender é mais do que simplesmente assumir riscos; é fazê-lo com consciência e determinação. A jornada empreendedora é marcada por desafios que exigem não apenas coragem, mas também um entendimento profundo das escolhas que fazemos, colocando a consciência no centro de cada decisão.

Agora, vou orientar você sobre como utilizar o Dashboard.

Demonstrativos de Resultados: como ler e interpretar os gráficos

O principal propósito de qualquer gráfico em uma planilha é simplificar a interpretação dos dados gerados. Esses gráficos resumem as informações de períodos específicos, capacitando o empreendedor a tomar decisões que impulsionem melhorias no negócio.

Na prática, o Dashboard do método SincPlanner é composto por oito painéis, cada um com funções semelhantes, mas fornecendo informações distintas. Quase não há necessidade de digitar; praticamente tudo é exibido automaticamente com base nas informações da planilha financeira.

Lembre-se de baixar a planilha através do formulário no final desta página. Assim, você conseguirá praticar bastante com todas as ferramentas de SincPlanner.

1° Painel: DRE simplificado

O DRE é um relatório contábil que apresenta o resultado líquido de um determinado período, ou seja, a diferença entre a receita total e os gastos totais. Este painel permite que você:

Analise os resultados de cada negócio individualmente.
Avalie os resultados ao somar os dois negócios.
Identifique resultados acima do planejado, destacados em vermelho.
Obtenha a margem líquida de lucratividade.
Acompanhe visualmente os períodos com lucro ou prejuízo por meio do gráfico mensal.
Verifique se o ciclo anual está com lucro ou prejuízo, observando o gráfico final.

2° Painel: Acompanhamento Anual

Este gráfico oferece um resumo financeiro para monitorar o histórico dos ciclos anuais, permitindo a observação dos anos em que o negócio registrou lucro ou prejuízo. Para mim, o propósito principal deste gráfico é facilitar a reflexão sobre os pontos fortes, áreas que necessitam de melhorias e identificar se os resultados foram influenciados por fatores externos ou por ações internas no negócio.

Este é o único painel que requer entrada manual para funcionar corretamente:

Na célula D40, insira o ano de início do seu planejamento financeiro (por padrão, será 2024).
Quando chegar ao ano seguinte (2025), selecione as células D41 e D42 e arraste para as células E41 e E42.
Em seguida, selecione novamente as células D41 e D42, copie-as com CTRL+C.
Após a cópia, clique com o botão direito na célula D41 e escolha a opção 'Valores (V)' para colar.
Repita esse processo para os anos seguintes (2026 e assim por diante) para construir o histórico.

3° Painel: Receita

O painel de Receitas é fácil de compreender, consistindo em dois gráficos que mostram o valor da receita prevista e real, tanto mensal quanto anual. Este painel oferece a oportunidade de:

Identificar meses em que o negócio não faturou conforme previsto na planilha PROJETOS.
Refletir sobre as razões pelas quais orçamentos não foram aprovados e os serviços não foram feitos.
Desenvolver estratégias para facilitar a aprovação de futuros projetos.

4° Painel: Receita x Gastos

Semelhante ao painel anterior, o Receita x Gastos compreende dois gráficos simples que comparam a receita bruta com os gastos reais, tanto mensal quanto anual. Esse painel proporciona a oportunidade de:

Identificar meses de sazonalidade no negócio para um planejamento financeiro mais assertivo.
Reconhecer meses em que os gastos superaram a receita.
Refletir sobre estratégias para reduzir gastos e promover saldos positivos.

5° Painel: Gastos

Neste painel, novos elementos entram em cena para enriquecer as informações:

Gráfico de Curva S: Exibe a evolução cumulativa de uma variável ao longo do tempo, geralmente seguindo a forma de um S. Este gráfico indica três fases: inicial, crescimento e final de um ciclo.
Tabela de Gastos: Resume os gastos planejados e reais em qualquer período do ano, destacando valores que ultrapassam o planejado com a cor vermelha.
Gráfico de Rosca: Mostra os percentuais de cada gasto em relação ao total e destaca o gasto com o maior valor.

Os painéis do 6° ao 8° são desdobramentos do 5° Painel, proporcionando uma visão mais detalhada de cada categoria de gasto. Cada um deles contém o Gráfico de Curva S, a Tabela de Gastos e o Gráfico de Rosca específicos para uma categoria de gasto. Esse desdobramento oferece uma análise mais aprofundada e específica, permitindo identificar áreas de oportunidade em cada segmento de gasto.

Próxima aula

Lembre-se de estudar e praticar o Excel. Aproveite o momento atual para organizar seu negócio e considere fazer um curso básico, se necessário, para se familiarizar ainda mais com o método.

Agora, convido você a explorar outra aula importante para a gestão do seu negócio: Plano de Ação: Transforme Objetivos em Realidade. Esta é uma ferramenta da planilha que você vai utilizar praticamente todos os dias em sua gestão. Boa leitura :)

Se tiver alguma dúvida em relação a SincPlanner, não hesite em entrar em contato via DM por aqui. Responderei assim que possível com todo prazer.

Cadastre-se no formulário abaixo e confira seu e-mail para baixar a planilha. Tenho certeza de que ela será muito útil para você e seu negócio.